De aanvullende pensioenregeling voor werknemers van particuliere werkgevers is gebaseerd op een puntensysteem dat door de IRCEM wordt beheerd binnen het Agirc-Arrco-regime. Het begrijpen van deze werking maakt het mogelijk om precies te evalueren wat deze dekking biedt, en vooral wat ze niet dekt, om een eventuele behoefte aan extra sparen te anticiperen.
Combinatie werk-pensioen en tweede Agirc-Arrco-pensioen: wat verandert voor de aangesloten leden van IRCEM
Sinds de hervorming die in september 2023 van kracht is geworden, kan een gepensioneerde die weer een betaalde activiteit opneemt nieuwe pensioenrechten opbouwen. Dit systeem, dat de volledige combinatie werk-pensioen wordt genoemd, betreft rechtstreeks de aangesloten leden van IRCEM, aangezien het van toepassing is op het gehele Agirc-Arrco-gebied.
Aanvullende lectuur : Wat zijn de toegestane afmetingen voor een liftbed?
Wat betreft het basispensioen, is het tweede pensioen geplafond op 5 % van het jaarlijkse plafond van de sociale zekerheid, oftewel 2.403 euro per jaar in 2026, met een levenslang cumulatief plafond van 4.806 euro. Voor de aanvullende pensioenregeling Agirc-Arrco genereren de bijdragen die na pensionering worden betaald nieuwe punten binnen de grenzen van de PASS (48.060 euro in 2026).
Concreet verzamelt een gepensioneerde gastouder die enkele uren oppaswerk bij een particuliere werkgever oppakt extra punten via de aanvullende pensioenregeling IRCEM, die omgezet kunnen worden in een pensioenaanvulling bij een tweede liquidatie. Deze mogelijkheid bestond niet vóór de hervorming.
Lees ook : Alle effectieve methoden om snel een Sosh-adviseur telefonisch te bereiken
Verplichte aanvullende pensioenregeling IRCEM en individuele pensioenbesparing: vergelijkende tabel
De aanvullende pensioenregeling IRCEM en een Individueel Pensioenplan (PER) voldoen niet aan dezelfde logica. De ene is verplicht en collectief, de andere vrijwillig en aanpasbaar. Het verwarren van deze twee leidt tot ongepaste afwegingen.
| Criteria | Aanvullende pensioenregeling IRCEM (Agirc-Arrco) | Individueel PER |
|---|---|---|
| Lidmaatschap | Verplicht voor elke werknemer van de particuliere werkgever | Vrijwillig |
| Berekeningswijze | Punten verworven door werknemers- en werkgeversbijdragen | Kapitaal of rente afhankelijk van vrije stortingen |
| Belasting van de stortingen | Bijdragen automatisch aftrekbaar van het brutoloon | Stortingen aftrekbaar van het belastbaar inkomen (jaarlijks plafond) |
| Beschikbaarheid van de fondsen | Pensioen uitgekeerd vanaf de wettelijke pensioenleeftijd | Blokkering tot aan pensionering (tenzij in geval van vervroegde opname) |
| Overdracht | 60 % van het pensioen naar de overlevende echtgenoot | Variabel afhankelijk van het contract |
| Beheer | Geen keuze in beleggingen, collectief beheer | Kies tussen vrije en beheerde belegging |
Het individuele PER biedt een flexibiliteit die ontbreekt in het verplichte regime. Daarentegen garandeert de aanvullende pensioenregeling IRCEM een basisinkomen zonder actieve beheer van de aangesloten lid.
Punten Agirc-Arrco IRCEM: hoe je je rechten kunt controleren vóór vertrek
Fouten op de loopbaanoverzichten komen niet vaak voor, vooral in de sector van de huishoudelijke arbeid waar de aangiften via de Cesu of Pajemploi verlopen. Een ontbrekend kwartaal of een niet-gemelde werkgever kan het aantal verworven punten aanzienlijk verminderen.
Controleer je loopbaanoverzicht meerdere jaren vóór vertrek om afwijkingen tijdig te corrigeren. Het Info Retraite-portaal verzamelt alle stelsels, inclusief Agirc-Arrco, en toont het aantal punten dat bij IRCEM is verzameld.
Drie controles die systematisch moeten worden uitgevoerd:
- Vergelijk de loonstroken van Cesu of Pajemploi met het puntenoverzicht van IRCEM, jaar per jaar, om afwijkingen op te sporen
- Controleer of de perioden van werkloosheidsuitkeringen daadwerkelijk punten voor de aanvullende pensioenregeling hebben opgeleverd, aangezien Agirc-Arrco gratis punten op basis hiervan toekent
- Controleer de opname van gezinsverhogingen (10 % verhoging voor drie kinderen of meer, van toepassing op de aanvullende Agirc-Arrco-pensioen)
Een verzoek tot rectificatie duurt enkele maanden. Wachten tot het laatste jaar vóór de liquidatie bemoeilijkt de procedures aanzienlijk.
Verhogingen en korting: twee vaak onderschatte hefboom
Het Agirc-Arrco-systeem past tijdelijke coëfficiënten van verlaging of verhoging toe afhankelijk van de pensioenleeftijd. Een vertrek een jaar na de leeftijd van de volle pensioenrechten genereert een verhoging van 10 % gedurende een jaar op het aanvullende pensioen. Omgekeerd leidt vertrekken zonder te voldoen aan de voorwaarden voor de volle pensioenrechten tot een blijvende korting.
Voor werknemers van de particuliere werkgever die zijn aangesloten bij IRCEM, die vaak meerdere werkgevers combineren met bescheiden uren, blijft het aantal verworven punten vaak lager dan dat van een fulltime werknemer. Deze constatering maakt de analyse van de solidariteitscoëfficiënt en de optimale liquidatiedatum des te relevanter.
De aanvullende pensioenregeling IRCEM en de bescherming van de voorziening combineren
De IRCEM beperkt zich niet tot de verplichte aanvullende pensioenregeling. De groep biedt ook voorzieningsgaranties (ongeschiktheid, invaliditeit, overlijden) en een zorgverzekering die is aangepast aan de overgang naar pensioen. Deze twee dimensies zijn met elkaar verbonden: een langdurige ziekenhuisopname aan het einde van de carrière kan leiden tot een onderbreking van de bijdragen die het aantal verworven punten beïnvloedt.
De voorzieningsgaranties van IRCEM dekken het behoud van een inkomen in geval van arbeidsongeschiktheid, wat indirect de opbouw van rechten op aanvullende pensioenregeling beschermt. Voorziening en pensioen vormen een samenhangend geheel dat als geheel moet worden geëvalueerd in plaats van per afzonderlijk contract.
Bij de overgang naar pensioen hangt de keuze tussen het behouden van de verzekering van de voormalige werkgever (via het systeem dat voortvloeit uit de Évin-wet) of het afsluiten van een individueel contract af van het profiel van de zorgkosten. De kosten voor optiek, tandheelkunde en hoortoestellen nemen toe met de leeftijd, en individuele contracten bieden een fijnere afstemming van de garanties.
De aanvullende pensioenregeling IRCEM vormt een basis waarvan de berekeningsregels, verhogingen en de combinatie werk-pensioen een zorgvuldige controle vereisen, lang vóór de datum van liquidatie. Het aantal verworven punten is niet voldoende om het toekomstige inkomen te evalueren: de vertrekcoëfficiënt en eventuele correcties in de loopbaan wegen even zwaar als de betaalde bijdragen.